《國民年金保險繳費單?你可能揉掉了十倍奉還的投資機會》
如果沒有工作的朋友，應該都有收過勞保局寄來的失業罰單吧，a.k.a國民年金保險單。之前離職育兒的老婆本來也沒打算繳，但今天我收到繳費單後，拿出來研究了一番，發現這東西其實還不賴呢。
國民年金保險(下稱國保)可能是史上繳款率最低的年金保險了吧，才過四成一點，對一個政府補貼40%的年金保險來說，簡直是出奇的低。
一般人不願意繳的原因也可以想像，大部分人是失業才被納進去，都沒工作了政府就跟著要錢，觀感不佳。
再加上資料顯示，2048年可能就是國保的破產年，從現在看也就是再26年，國保最有吸引力的就是老人年金，滿65歲可以領取，啊我2048年都還領不到，那我幹麻要繳。
這些是年輕人普遍不願意繳的主因，其他還有像是不繳沒罰則及一些奇葩規定，讓人覺得這年金好像是胡搞瞎搞，這些倒不是今天的重點暫且不談。重點是，從理財的角度來看，在經過計算之前，你不該因為個人好惡而無視它。
我們先把破產的議題放在旁邊，我打算當成最主要的風險來講，讓我們先來看看報酬的部分。
=====以下是枯燥的數學及法規，可以直接往下拉到結論=====
保險最重要是繳多少跟領多少，國保這兩項都是會調整的，但方式並不複雜，下面簡單敘述：
上面2項都跟投保金額有關，國保的投保金額是統一的，但會隨著經濟成長率調整，於97年及103年調整，比率約5%。這在國民年金法裡有規定，但先不贅述了。
我們就以20年調整16%(5%複利計算)這種簡化的方式計算即可，計算出20年後的投保金額大約為18282*1.16=21207。
繳多少：現行是投保金額的9.5%，之後每2年調整0.5%直到上限12%，我們採最保守的上限12%計算。
領多少：有兩種擇其優，一種是有保底的(0.65%+定額)，另一種是無保底但計算比例比較高(1.3%)。第二種要投保超過31年才會適用，除非你是專職投資人(而且超過30年)，不然我們單看有保底的就好。
保底金額也是會調整的，目前調到3772，照這速率來看，我們可以肯定20年後會上調至5000以上，保守取5000。
假設你45歲提早退休，再20年後才能領取老年給付，那依你的投保年資不同，所付的錢也會不同，付最多的就是20年間都投保國民年金，總共會付出超過60萬[21207*12%(上限費率)*20(年)*12(一年12個月)]。而之後每個月可領7757元，領8年左右可以回本。
這樣看起來，其實是滿划算的對吧，更好的是政府還幫你出40%，算下去4年內就可以回本了。
但以一個延後這麼久才能領到的錢來說，吸引力還是不太夠啊，畢竟投資一定要看IRR(內部報酬率)。
簡單計算下活到80歲IRR大約是7.5%，是不錯的報酬，但你確定活得到80歲?
=====結論開始=====
簡單來說，如果你通常是有工作的，那你只要有保國保，不管繳多繳少，都有一筆保底的老人年金，只要符合條件就能領。而這是國保C/P值最高的地方。
你可能發現了，如果適用保底，那實際繳費年數越低，老人年金就越划算，舉例來說，64歲開始保的人，一年後就領保底(目前是3772)，而他也才繳了不到兩萬，等於半年就回本。
這邊要先說明，要適用保底算法，一定不能有欠費，所以有收到單子就得繳，想少繳就得有勞保等等其他保險。
這也是為什麼年輕人不想繳的原因，老人繳完明年爽領，年輕人一年沒繳就被懲罰，根本老人分母。不過你也改變不了什麼，打不贏，要嘛就別打，不然就加入他吧。
我們要把剛剛放到一邊的破產風險拿回來講，現在計算出來是2048年可能會破產，也可能多繳少領，這些都是風險，但也不必然會發生。舉例來說，政府可能增加補助比例，也不太可能一直不管放給它倒。因此我的想法是，如果從現在到2048年狀況都沒改變，那政府也太窩囊了，雖然不無可能，不過我們還是可以期待會再苟延殘喘一下。
我們說報酬伴隨風險，那要多少報酬你才願意承擔上面的破產風險呢?
同樣以45歲，預期活到75歲來說，IRR8%夠嗎?
那是在退休前有8年應投保國保的情況，你投入的18萬會變成70萬。
IRR15%呢?
這是退休前只有2年應投保國保的情況，你投入的36,000元最後會變成60萬。
要注意，國保還是有其他保障的(例如失能年金，同樣有保底)，這邊只單就老人年金計算，算上其他保險還會更划算。所以你如果預期之後沒工作的時間少於8年的話，你應該有條件承擔這個風險，也就是投保國保。
再次強調，你有超過十年的欠費，不能適用保底的算式的話，國保就是垃圾了(對一般人來說)，所以如果你還有點疑慮，國保的十年寬限期可以好好利用，可以暫時不繳，也可以選擇不繳，但千萬別忘記。
以下我整理幾種適合投保的人：
●50歲以上的人：如果本來沒國保年資，因為暫時還不用擔心國保破產，有得保就保。
●為了照顧小孩而暫離職場的人：等小孩大了會回去工作的話也是划算。
●無業，但可以保農保者：先保個幾年國保再轉去農保。
●失業者：有心要工作，應該無業的時間不會超過8年。
●符合減免條件者：政府會補助更多，只要不是從頭繳到尾都划算。
你手邊還有不想繳的國保繳費單嗎?看完這篇文，拿出你的繳費單想想職涯規劃，也許國保是個怪咖，但它不是壞人，當成投資工具而非社會福利的話，你一定也可以和它相處愉快。
