從奧運國手的國光獎金看財務規劃

還記得前幾年舉重國手郭婞淳奧運金牌後，大家熱列討論到底國光獎金要一次領，還是按月領比較好。一次領的話是2,000萬元，而按月領則是一個月12.5萬，一年就是150萬元。

當時很多人說，按月領14年就已經超過了一次領，是不是按月領比較划算呢？我當時也是這麼想的，但如果是現在，我會說一次領比較好。

這選擇沒有對錯，深入一點說，這就是個人理財的選擇，因為這個選擇包含了個人理財的五大面向：財務目標、投資、儲蓄、緊急預備金、稅務，以下我們一一來分析。

「財務目標」的部分，如果你的理想生活就是能月領12.5萬，那選擇按月領當然沒什麼問題。但如果你擔心自己死後家人的經濟狀況，一次領2,000萬，再用4%法則一年提領4%，80萬雖然少一點，但就算你過世錢還是留著，這取決於你對家庭的財務規畫。

第二項是「投資」，如果你想投資股票，不管選擇哪種就都可以，但如果你想做個小生意、投資房地產或是實體行業，一次領肯定會讓你有比較多的彈性。

另一方面，我們在使用4%法則時並不是只有「錢不會減少」一個結果，相反的，它有95%的機會是增加或持平，所以一次領的2,000萬還有可能再增加，並且有機會抵抗通膨，而按月領12.5萬在過了30年後購買力可能只剩1/3。

第三項「儲蓄」總歸來講就是量入為出，一個月要花多少錢要先計算好，一次領一年80萬的被動收入夠嗎？不夠的話可以節省下來嗎？沒辦法的話你就只能選擇按月領了，否則也是不斷吃老本，不如選擇吃不完的。

第四項的「緊急預備金」也很重要，如果你選擇一次領2,000萬，肯定可以應付生活中大大小小的緊急狀況了，但按月領的話你對意外事件的抵抗力就會低一點。

但話說回來，一大筆錢拿在手上，很多親朋好友的意外、困難也難免會想到你，所以如果你對他人的困難無法視而不見，最好是選擇按月領比較好。

「稅務」的部分就比較少人講到了，財政部說過，國光獎金是不扣稅的，所以一次領2,000萬是實拿沒問題，後續除非是用股利的方式領取，否則賣出股票的資本利得也不用課稅。

另一方面，按月領的獎金不會納入獎金所得(稅率10%)，但會不會納入個人所得我還不確定，網路的資訊也比較少，如果有錯再請不吝指正。如果需要課所得稅的話，一年150萬扣除免稅額後，少說也有個120萬要課稅，那也是12%的所得稅率了，按級距計算等於每個月要再多扣10,000元左右了。

我們從個人理財的五大面向來看國光獎金的選擇，你會發現其中學問還不少，而每個選擇也都有其優劣，很難一句話總結，也沒有所謂的懶人包。每個人都要按照自己的情況去做出最好的選項，這也是我們個人理財在做的事：在眾多財務選擇中，選擇一個相對較好的。如果「個人理財」題目太大，不妨藉著想像國光獎金的選擇來練習喔。